进项大于销项，没有缴纳增值税，结转后系统显示需转出未交增值税

Lily 追问

2021-02-24 15:51

本月进项大于销项，我没有结转

郭老师 解答

2021-02-24 15:52

你做结转的试下

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项

Lily 追问

2021-02-24 15:53

上期留底22552.9；销项税额是9070.18；实际进项抵扣是9070.18；留底是13482.72

郭老师 解答

2021-02-24 15:54

只需要做我写的第一个分录就可以。

Lily 追问

2021-02-24 15:58

这样做吗？

郭老师 解答

2021-02-24 16:01

你好
是的
是这么做的

Lily 追问

2021-02-24 16:03

系统还出现要结转的增值税，这个是哪不对？

郭老师 解答

2021-02-24 16:08

你单位增值税不是单独的模块核算的吧

Lily 追问

2021-02-24 16:11

不是单独的

郭老师 解答

2021-02-24 16:13

你好，截图看一下，什么提示。

Lily 追问

2021-02-24 16:18

这个事项检查里面还有要结转的

郭老师 解答

2021-02-24 16:18

你之前的留底做到了转出未交借方余额吗？

Lily 追问

2021-02-24 16:34

这是上期留底的这样做的

郭老师 解答

2021-02-24 16:38

那你需要补上一个分录，借应交税费转出，未交增值税贷应交税费，未交增值税，这个金额是销项的金额。

Lily 追问

2021-02-24 16:42

相同的分录在做一个销项的金额

郭老师 解答

2021-02-24 16:42

不是的，这个不是相同的分录，这个是结转需要缴纳的增值税
多了结转销项之后，你的转出未交增值税，会有贷方余额，不是吗？

Lily 追问

2021-02-24 16:44

我做的是留底的税额，还要再做一步销项税额是吗

郭老师 解答

2021-02-24 16:49

你这个月有需要向你不得做一笔结转销项的吗？