老师 我这边接到之前做的账,属贸易公司,每个月购入的材料,月底还没收到的发票,它就先按这样的分录做了,借:库存商品 应交税费--进项, 贷应付账款, 等实际发票到了之后,再核对之前的分录,如果有差异再调账,请问这样做可以的吗?

巴豆 追问

2021-02-25 09:01

老师 我这边接到之前做的账,属贸易公司,每个月购入的材料,月底还没收到的发票,它就先按这样的分录做了,借:库存商品 应交税费--进项, 贷应付账款, 等实际发票到了之后,再核对之前的分录,如果有差异再调账,请问这样做可以的吗?

宋生老师 解答

2021-02-25 09:02

你好！可以的。操作是没问题。只是一般不要做进项税的科目，直接暂估材料就好了

巴豆 追问

2021-02-25 09:03

那咋办,账都做了,要全部调整吗?就是每个月购入的材料没收到发票都要按不含税价格入账吗?

宋生老师 解答

2021-02-25 09:03

你好！你可以不用调了。操作是没事的。

巴豆 追问

2021-02-25 09:06

那我按照我得方法这样做  接下来应该怎么办

宋生老师 解答

2021-02-25 09:09

你好！你还是可以按之前的做。
你也可以以后不暂估税，直接借借:库存商品—暂估  贷应付账款—暂估

巴豆 追问

2021-02-25 09:17

后续接手之后我没有按这样做了,我觉得这样还比较复杂呀,因 为材料特别多,来了票还要去核对之前的,所以我就按采购入库单上的不含税金额直接入借\\"库存商品----, \\"应付账款  ---,收到发票之后再冲账.  这样有没有问题呀?

宋生老师 解答

2021-02-25 09:17

你好！可以的。可以这样。