老师，请问汇算清缴之前被稽查出跨年发票虚开要转出成本，怎么处理帐务呀

Susie花雨 追问

2021-02-25 11:32

跨年了，结帐了呢，没做汇算清缴，怎么调帐和调表呢

许老师 解答

2021-02-25 11:33

这个小企业会计准则的话   可以直接记入今年的
企业会计准则的话    主营业务成本   这个  要变成以前年度损益调整了

Susie花雨 追问

2021-02-25 11:41

这个分录是做在今年的帐里面，稽查局那边要求提供年度企业所得税申报表之前和调整之后的报表，这个还没到时间做汇算清缴，要怎么处理呢

许老师 解答

2021-02-25 11:43

这样的话  只能用以前年度损益调整了哎。。。