送心意

许老师

职称注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师

2021-02-25 11:29

同学你好!这个的话
借:预付账款
      贷:主营业务成本

Susie花雨 追问

2021-02-25 11:32

跨年了,结帐了呢,没做汇算清缴,怎么调帐和调表呢

许老师 解答

2021-02-25 11:33

这个小企业会计准则的话   可以直接记入今年的
企业会计准则的话    主营业务成本   这个  要变成以前年度损益调整了

Susie花雨 追问

2021-02-25 11:41

这个分录是做在今年的帐里面,稽查局那边要求提供年度企业所得税申报表之前和调整之后的报表,这个还没到时间做汇算清缴,要怎么处理呢

许老师 解答

2021-02-25 11:43

这样的话  只能用以前年度损益调整了哎。。。

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这个我看学员反馈说去税局更正申报可以,这个是直接纳税调减表上面纳税调减就可以,这个对应这个做账做以前年度损益调整,贷xx 借未分配利润 贷以前年度损益调整
2021-01-09 20:15:04
同学你好!这个的话 借:预付账款       贷:主营业务成本
2021-02-25 11:29:31
是的,你的理解是正确的
2021-12-21 10:11:01
你好,可以直接冲这个月的,汇算清缴不需要调。
2021-01-20 09:45:43
你好!具体什么情况?
2019-05-29 16:04:24
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