请问老师，2020年9月份的发票，现在才拿到，还能入账吗？之前做的预付款

啦啦啦啦 追问

2021-02-25 13:44

车辆购买的保险费用。我现在改怎么做分录呢？

郭老师 解答

2021-02-25 13:44

借利润分配贷预付账款

啦啦啦啦 追问

2021-02-25 13:48

那相关税额记那个科目呢？

郭老师 解答

2021-02-25 13:49

对方给你开的是专票吗？

啦啦啦啦 追问

2021-02-25 13:50

是的，对方9月份开的专票

郭老师 解答

2021-02-25 13:51

借利润分配
应交税费应交增值税进项
贷预付账款。

啦啦啦啦 追问

2021-02-25 13:53

这张发票，我们付款的时候金额多了，现在收到的发票金额少了，这又怎么处理呢？

郭老师 解答

2021-02-25 14:00

看下是不是备注里面有一个车船税

啦啦啦啦 追问

2021-02-25 14:06

是的呢，差额就是车船税的金额，这个怎么处理呢？；老师

郭老师 解答

2021-02-25 14:07

借利润分配贷应交税费车船税，借应交税费车船税贷银行存款。

啦啦啦啦 追问

2021-02-25 14:08

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-02-25 14:12

不用客气，新年快乐。

啦啦啦啦 追问

2021-02-25 14:35

再请问下老师，利润分配的明细科目写什么呢？

郭老师 解答

2021-02-25 14:39

二级科目，未分配利润。