老师，早上好，麻烦问问交社保费咋做分录尼，我们的都是自己承担，唯独就是公司先垫付再从工资里扣呢

指尖芭蕾 追问

2021-02-28 09:58

是的，老师

bamboo老师 解答

2021-02-28 10:01

借：其他应收款-代垫社保费
贷：银行存款
后期扣回
借：应付职工薪酬
贷：其他应收款-代垫社保费
贷：银行存款

指尖芭蕾 追问

2021-02-28 10:01

老师，需要计提吗

bamboo老师 解答

2021-02-28 10:02

员工全额承担 不需要计提

指尖芭蕾 追问

2021-02-28 10:06

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2021-02-28 10:08

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

指尖芭蕾 追问

2021-02-28 10:15

老师，社保费记到管理费用可以吗

bamboo老师 解答

2021-02-28 10:15

单位不承担的话 不记到管理费用的

指尖芭蕾 追问

2021-02-28 10:16

好吧，之前月份的已经记了咋弄尼，老师

bamboo老师 解答

2021-02-28 10:17

您之前月份怎么写的分录？

指尖芭蕾 追问

2021-02-28 10:18

计提，借，管理费用，贷，应付职工薪酬，缴纳，借应付职工薪酬，贷其他应付款

bamboo老师 解答

2021-02-28 11:08

那您现在其他应付款科目是平的么

指尖芭蕾 追问

2021-02-28 11:20

不平啊，等过段时间一次性再付呢

bamboo老师 解答

2021-02-28 11:54

那扣款后其他应付款科目可以平么