老师，我是营改增企业，我这个月老项目开票预交税款13万，新项目预交税款0.5万（新项目11%的销项税额是1.8万），那我申报时候在附表四里本期实际抵减是13万还是13.5万？

槑 宝 追问

2016-10-21 20:12

有考试回答吗

槑 宝 追问

2016-10-21 20:14

有老师回答吗

槑 宝 追问

2016-10-21 21:37

对的，假如本期应补退税是负的，是不是表示是留抵税额？

王雁鸣老师 解答

2016-10-21 19:14

您好，申报时候在附表四里本期实际抵减是13.5万。

王雁鸣老师 解答

2016-10-21 21:36

您好，那您还是在附表四本期实际抵减是13 万吧，是不是这样本期应补退税额就是0了。

王雁鸣老师 解答

2016-10-21 21:39

您好，不是的。留抵是留抵，与本期应补退税额是负数不一样。