老师，公司社保是请的第三方代交的，你看我业务的分录做的对不对（付第三方总额2286.32含39.8的服务费1648.24的单位承担部分、598.1的个人承担部分）以下是我计提和待付的分录，实计支付时借：其他应付款2286.32 贷：银行存款1648.24 39.8 其他应收款（个人承担部分）598.1对吗

sunny 追问

2016-10-24 17:16

终于搞清楚了，非常感谢吴老师！

吴月柳 解答

2016-10-24 17:10

计提与待付的分录是对的，实际支付的不对，借：其他应付款2286.32  贷：银行存款2286.32

吴月柳 解答

2016-10-24 17:15

是的