比如2月纳税申报表上有留抵税额2000和销项90，记账凭证上待抵扣进项税额350（收到发票直接借库存商品和应交增值税-待抵扣进项税额）和销项税额90，这个月关于这个要做什么会计分录？

🌤 追问

2021-03-08 10:42

可是他没有认证这350

🌤 追问

2021-03-08 10:43

申报时用的是上期留抵税额2000，本月销项税额90，这个怎么记账？

meizi老师 解答

2021-03-08 10:46

 你好 没有认证这个350又是什么情况 ？   你    没有认证就放在待抵扣放着。 等你认证了在做上面申报做抵减就行了。 现在偶 ：借   销项税 贷进项税      你原来留抵进项税2000是在什么科目