账上有16万的暂估原材料，票开不出来了，汇算清缴的时候是不是要调增

王树娟 追问

2021-03-12 10:34

现在调增   等以后开票了  下一年还用不用调减

江老师 解答

2021-03-12 10:42

那是现在调减，你本身没有发票，无法列支成本。以汇算清缴的时间点为准，下一年就不管了。

王树娟 追问

2021-03-12 10:50

就是21年5月汇算之前没开票就要调增    21年6月以后补开票   也不影响22年汇算清缴   是这个意思吗

江老师 解答

2021-03-12 10:54

一、2020年暂估的成本，影响了本年利润的数据，在2021年5月汇算之前没开票就要调增应纳税所得额，补交企业所得税， 21年6月以后补开票 ，也不影响2020年汇算清缴 了

王树娟 追问

2021-03-12 10:59

这个开票的可能性很小   可能要一直挂着   是不是年年调增

江老师 解答

2021-03-12 11:00

这个就是看此笔暂估数据是否影响当年的本年利润数据了。

王树娟 追问

2021-03-12 11:02

明白了   谢谢老师

江老师 解答

2021-03-12 11:05

祝学习进步，工作顺利