老师 幼儿园2020.9-2021.2的保育费发票 跨年了 现在3月分开上学期收入 可以开一张发票吗3000*6=18000

果果 追问

2021-03-13 09:36

跨年了没关系是吗 那我9-12月没有开票的已经转无票收入了  现在3月分开 怎么红冲？

郭老师 解答

2021-03-13 09:41

你好，可以的，之前分录是怎么做的？

果果 追问

2021-03-13 13:03

借 预收 贷 主营业务收入  现在是跨年了 分录上要怎么调整

郭老师 解答

2021-03-13 13:06

借利润分配
贷预收账款
这个是红冲

果果 追问

2021-03-13 13:32

之前的收入已经确认了 现在只是补开发票而已 那不红冲可以吗？

郭老师 解答

2021-03-13 13:33

最好是红冲，然后再做一个上面相反的分录。

果果 追问

2021-03-13 13:34

3月 补开9-2月收入的发票  之前收入没有开票做的是无票收入 已确认收入了 那3月不红冲可以吗？

郭老师 解答

2021-03-13 13:37

你好不可以的，要不你的发票放哪里呀？

果果 追问

2021-03-13 13:37

我们收入是每个月确认的 

郭老师 解答

2021-03-13 13:40

三月份
你什么帐都不做的话，这个发票放到哪个凭证后面？

果果 追问

2021-03-13 13:50

我放在2月份那里可以吗？

果果 追问

2021-03-13 13:51

那我们100个学生我每个学生都红冲吗？

郭老师 解答

2021-03-13 14:14

不可以
三月份开的放到二月份不合理

郭老师 解答

2021-03-13 14:14

一块写一个分录不就可以了

果果 追问

2021-03-13 15:27

因为当时入账的时候 预收账款是按照每个学生做的 那现在要是红冲那也是一个个冲吧

果果 追问

2021-03-13 15:28

预收进来有明细科目就是每个学生的明细 

郭老师 解答

2021-03-13 15:29

同学，这个很简单，不需要冲预收
你用应收代替
借应收账款贷利润分配借利润分配贷，应收账款，这个很简单吗？

果果 追问

2021-03-13 15:38

老师我还是没明白 我开了100个学生 9-2月的发票 然后3月入账  怎么红冲？借应收账款 总数 贷 利润分配 总数 ？？

郭老师 解答

2021-03-13 15:42

是的，是的是的，是这么做的

果果 追问

2021-03-13 16:32

以前年度损益调整这个科目不用做吗？

果果 追问

2021-03-13 16:36

借预收账款 红字12000贷以前年度损益调整 红字12000 借以前年度损益调整12000  贷利润分配-未分配利润 12000

郭老师 解答

2021-03-13 16:36

还是企业会计准则做账吗？