去年十月份计提房租贷方用的科目是其他应收款，今年看到了要冲掉，直接做进未分配利润里了，没用以前年度损益调整科目，但我感觉减少了今年的费用？ 是不是冲这一步不对呀？不写这一步有不能说明问题，请教老师

我是小领 追问

2021-03-17 13:17

去年那个不用冲掉的话，其他应收款就有贷方数了也不对呀？

耿老师 解答

2021-03-17 13:26

你好！不是的，第一个分录销售费用改成以前年度损益调整就可以

我是小领 追问

2021-03-17 13:35

用上以前年度损益调整也得是正数吧？那贷方还是其他应收款科目吗？

我是小领 追问

2021-03-17 13:36

只想把其他应收款改成其他应付款

耿老师 解答

2021-03-17 13:37

你好，这样的话其他应收其他应付直接对倒就可以。

我是小领 追问

2021-03-17 13:43

那也不能只调整上年10月份31号凭证的一部分吧？
借  其他应付款
贷  其他应收款
也得说明哪个凭证不对了，然后更正成什么什么吧

耿老师 解答

2021-03-17 13:46

你好！是的，可以这样处理

我是小领 追问

2021-03-17 13:47

这样最后目的达到了，但是好像不完善

耿老师 解答

2021-03-17 13:53

你好，因为不涉及损益类科目数据变化，所以可以这样调整。

我是小领 追问

2021-03-17 13:55

谢谢耿老师

耿老师 解答

2021-03-17 13:55

不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢