送心意

meizi老师

职称中级会计师

2021-03-17 15:35

你好     补做计提 借以前年度损益调整  贷应付职工薪酬-工资      借应交税费-应交企业所得税  贷   以前年度损益调整    结转以前年度损益调整 余额到  利润分配 -未分配利润   

★神☆话:) 追问

2021-03-17 15:45

直接人工部分也做以前年度损益调整吗

meizi老师 解答

2021-03-17 15:52

你好            你们损益科目 是的。  要走以前年度损益调整   

★神☆话:) 追问

2021-03-17 17:13

但是最后应交企业所得税借方有余额了怎么办

meizi老师 解答

2021-03-17 17:44

你好  你是不是没有做计提导致的。 缴纳了做借方。 没有计提就会有余额的 

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相关问题讨论
就是按照实际发放的工资计入相关成本费用,发生时直接入费用,没有通过计提工资这一步
2018-12-18 10:04:20
你好, 计提工资然后再发放的,不可以不计提
2019-10-21 15:47:18
你好,也要计提工资的呢。
2019-06-26 15:12:28
你好,工资做账需要计提的
2020-03-16 21:01:23
你好,如果是通过损益科目核算的 借;以前年度损益调整,贷;应付职工薪酬
2020-02-24 14:19:07
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