（nz）属于19年的工资，19年没有计提，20年1月才发，这块成本费用我应该怎么做才能不算入20年的成本里？

宝藏 追问

2020-02-24 14:21

你好，老师，是做内部账的，是1月才建立的新帐套，怎么做呢？

邹老师 解答

2020-02-24 14:22

你好，如果想不算在2020年，就需要通过以前年度损益调整科目核算，而不是直接计入费用核算的

宝藏 追问

2020-02-24 14:24

好的老师

宝藏 追问

2020-02-24 14:24

谢谢

宝藏 追问

2020-02-24 14:25

老师，如果是属于19年的收入呢？

宝藏 追问

2020-02-24 14:28

老师，这样做分录，我的应付职工薪酬就会增加

邹老师 解答

2020-02-24 14:29

你好，如果是19年的收入，今年这样做分录
借；库存现金等科目，贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税