发现5月份的凭证做错了，要怎么调整

小周 追问

2021-03-18 14:48

外加工的一张票，然后对方叫税务所代开了。我做了制造费用

小周 追问

2021-03-18 14:48

而且金额还有上下的

郭老师 解答

2021-03-18 14:51

借委托加工物资贷制造费用
借制造费用贷库存商品
借库存商品贷委托加工物资

小周 追问

2021-03-18 14:54

我原来是这么做的，现在要怎么处理

郭老师 解答

2021-03-18 14:56

就做了这一个的吗
借委托加工物资贷制造费用

小周 追问

2021-03-18 15:01

嗯，我现在就是做：借委托加工物资。应交税费-进项税。贷：制造费用是吗。可以做在今年一月份吗，还是要做到去年12月份。如果做到12月份的话要把12月份的报表作废重新做吗

郭老师 解答

2021-03-18 15:02

你好
可以
做到一月份可以

小周 追问

2021-03-18 15:08

就是直接做到今年一月份就可以是吗，然后也不用调整别的什么数据了吧

郭老师 解答

2021-03-18 15:15

你好是的，自己写一个红冲的说明就可以。

小周 追问

2021-03-18 15:16

这样做不存在红冲呀

郭老师 解答

2021-03-18 15:18

你好，这个就是红冲重新做的，按正确的来做的。

小周 追问

2021-03-18 15:19

那具体分录怎么写啊？先红冲怎么写，然后正确的怎么写呢？来个模版

郭老师 解答

2021-03-18 15:20

你好，我已经给你哄冲了，贷方制造费用不就是红冲吗？

小周 追问

2021-03-18 15:21

就写这一个分录，然后备注一下是吗

郭老师 解答

2021-03-18 15:21

你好是的，是这个意思的，是这么做的是这么理解的。

小周 追问

2021-03-18 16:14

票跟金额相差71元，我怎么做

郭老师 解答

2021-03-18 16:15

差额放到营业外收支里面。

小周 追问

2021-03-18 16:17

这样可以吗

郭老师 解答

2021-03-18 16:20

你好
可以的
可以的