老师们好，我想问一下，小规模纳税人（做生活服务行业的），2020年的主营业务成本都是没发票，却入了成本并预交企业所得税；现在在年度汇算清缴不做税前扣除，要做成本纳税调增，在那个表里面去调增了，是直接不填"一般企业成本支出那张表吗"（A102010），还是在"纳税调整项目明细表"里去调增了，具体在那一行了？

张利娜 追问

2021-03-20 18:15

那纳税调整项目明细表在那一行去调增了？

耿老师 解答

2021-03-20 18:17

你好！成本那一行，你发截图过来

张利娜 追问

2021-03-20 18:20

老师，是这两个表吗？我这13500.9元成本都是没票的

耿老师 解答

2021-03-20 18:25

你好！35行其他里面就可以的

张利娜 追问

2021-03-20 18:30

就填账载金额13500.9，税收金额填零，就调增了是吧

耿老师 解答

2021-03-20 19:05

你好！是的，可以这样理解

张利娜 追问

2021-03-20 19:12

好的，谢谢老师

耿老师 解答

2021-03-20 19:47

不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢