老师，公司有一些情况如下，公司是一般纳税人，是商贸类，去年6月开错3%的税率给客户，应是开13%，当时7月申报税时客户才发现开错，所以按照税局工作人员的方法把开错税率的发票换算成13%的，填在未开具发票那栏，使得增值税申报表和月度统计表有一些出入，那我是按照申报表的数据对账，还是以月度统计表来对账？

无线 追问

2021-03-22 10:41

好的，那现在的问题是6月份的销项票对不上申报税的数据，我该怎么办

朴老师 解答

2021-03-22 10:49

按照申报的来做收入

无线 追问

2021-03-22 10:56

那增值税申报表附表一中的未开具发票我也要入账是吗？可是对于这个未开具发票我在7月冲红，然后开具正确的发票，这样两个月都入的话，会不会重复入账了

朴老师 解答

2021-03-22 11:00

同学你好
这个是没事的哦

无线 追问

2021-03-22 11:03

那好吧，那6月的未开具发票我是不是也要入账，这样就可以跟申报表的数据一样了

无线 追问

2021-03-22 11:04

那摘要和分录怎么写呢

朴老师 解答

2021-03-22 11:08

同学你好
对的
也要入账的
和开票收入一样的

无线 追问

2021-03-22 11:31

好的好的

朴老师 解答

2021-03-22 11:38

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