申报所得税时，多缴了97的税，这个要怎么调整到不缴纳

A ～毛豆豆 追问

2021-03-24 17:00

现在不是在汇算清缴吗！之前预交的有所得税，现在汇算的时候不用缴纳了，可能是成本有点高了，但是我不知道怎么调整实际的金额和预交的金额一致

冉老师 解答

2021-03-24 17:00

所以你现在不想退97，调整到正好不退税是吧

A ～毛豆豆 追问

2021-03-24 17:01

对，就是这个意思

冉老师 解答

2021-03-24 17:15

那你直接在纳税调整中调增，有个附表，你在其他里面调整

A ～毛豆豆 追问

2021-03-24 17:17

老师，我想问一下所得税计算的公式，就是税率是25%   但是实际税率是5%   反正就是这一块有点搞不懂

冉老师 解答

2021-03-24 17:18

所得税=应纳税所得额乘以税率25%

A ～毛豆豆 追问

2021-03-24 17:22

但是我多缴的97*0.05这样算的数才是我要调整的金额，为什么要*5%

A ～毛豆豆 追问

2021-03-24 17:23

说错了，除以5%

冉老师 解答

2021-03-24 17:25

因为你要调整是税前的，税是97，税前就是税额除以税率