老师，2020年的账是代账公司做的，1-3季度的财务报表在2021年刚刚申报，且只填写了本年累计数，其余都是填写的0，我在申报2020年第四季度的财务报表时发现，第三季度缴纳的企业所得税她们没有填写申报（没有填写的原因是，所得税她们没有计提，导致第一季度的所得税填写的0，第二季度填写的是第一季度缴纳的数额，然后以此类推，第三季度缴纳的数额就没填写），那请问，填写第四季度的财务报表时，利润表的所得税本季数一栏该怎样填写，是填写第三第四季度缴纳的企业所得税之和呢，还是怎么处理最为合适？

豆豆 追问

2021-03-29 12:52

第四季度的所得税我已经计提，就是现在第四 季度的利润表里，所得税的本季数如果按照第四季度实际缴纳的数额填写的话，那她们填写的第三季度利润表的本年累计加上第四季度利润表的本季数就不等于第四季度利润表的本年累计数。

郭老师 解答

2021-03-29 12:56

那你得去修改
第一季度的申报表

豆豆 追问

2021-03-29 12:59

老师，比如说第一季度实际缴纳了所得税是100，第二季度缴纳200，第三季度缴纳300，第四季度计提了400，于2021年1月份已经缴纳，她们在申报财务报表时，第一季度的所得税填写的0，第二季度填写的100，第三季度填写的200，我现在申报第四季度的，利润表的所得税的本季数应该填多少？本年累计数是我自行填写的1000，因为1-3季度的利润表的本季数她们都是填的0，所以本年累计数并不能自动生成，即使自动生成，也是自动生成的第四季度的本季数。

郭老师 解答

2021-03-29 13:02

你好
第四季度计提700
缴纳400

豆豆 追问

2021-03-29 13:09

老师，那就是第四季度的利润表的本季数填写700，对吧？

郭老师 解答

2021-03-29 13:10

你好
是的
是的
是的