老师 请问 工厂水电费计提 分录是不是 借:制造费用-水电费 贷:应付账款(其他应付款)-水电费,要付款的时候 ,借:应付账款(其他应付款)-水电费 贷:银行存款 付了 还没收到发票要怎么做呢
k1
于2021-03-29 17:53 发布 1692次浏览
- 送心意
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2021-03-29 17:54
你好,还没收到发票,可以先按你上面这样处理
今后取得发票,把计提分录红冲,然后根据发票入账
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如果取得专用发票,是第二个分录
2017-02-23 11:10:02
嗯嗯呢,就是那样做的哈
2022-10-20 09:53:13
你好 是的。先按照权责发生制来做账 。 到时支付了 做 借应付账款贷银行存款 后面发票来与制造费用的 金额 一致 把发票 附 制造费用后期去
2021-01-16 09:34:29
你好,还没收到发票,可以先按你上面这样处理
今后取得发票,把计提分录红冲,然后根据发票入账
2021-03-29 17:54:11
是的,只能做调整分录而不是红字更正
借:应付账款 贷:以前年度损益调整
借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润
2020-09-19 17:46:44
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k1 追问
2021-03-29 17:55
邹老师 解答
2021-03-29 17:56