我应该在十月份做那笔相反分录吗？摘要写什么呢？写调整9月几号凭证还是写冲回9月几号凭证呢？不太理解调整和冲回的概念

青 追问

2016-11-04 14:45

计提工资时：借管理费用-工资 200元，贷应付职工薪酬200元。发工资的时候：借应付职工薪酬200元，贷现金/银行180元，贷其他应收款-社保20元。交社保时：借其他应收款=社保（员工部分）20元，借管理费用-社保（公司部分）80元，贷银行存款100元，这样做分录对吗老师

邹老师 解答

2016-11-04 14:25

你好，冲回某某月第多少号凭证
就是做原来社保的分录的相反分录

邹老师 解答

2016-11-04 14:40

你好，需要先计提，然后支付的

邹老师 解答

2016-11-04 14:49

你好，是对的