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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2021-04-02 11:56

你好
合计销售额多少的

静心 追问

2021-04-02 12:01

老师你好，合计金额是153566.83元，税额是7317.39元，其中税率5的不含税的销售额142080.01元，税率3的4926.5元，税率1的是6560.32元，请问这个水电费我要怎样填才能跟系统一致呢？

郭老师 解答

2021-04-02 12:05

专票不含税销售额多少的
1%的是普票的吗
5%的专票在服务税务局代开一栏填写

静心 追问

2021-04-02 12:05

老师，全部都是专票

郭老师 解答

2021-04-02 12:12

1%的水的发票服务里面
1%的电费发票在劳务货物里面
都是1.2栏填写的

郭老师 解答

2021-04-02 12:13

开的3%的是啥业务的

静心 追问

2021-04-02 12:14

也是水电，只是1月不知道有减免

郭老师 解答

2021-04-02 12:17

3%的和1%的一样填写
1%的不含税销售额*2%在主表应纳税减征额和减免表减免项目的

静心 追问

2021-04-02 12:18

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-04-02 12:21

不用客气
你先填写
不明白的在问

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借；银行存款 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款
2017-04-18 13:22:49
按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税，根据国家税务局《关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》 现将物业管理服务中收取的自来水水费增值税有关问题公告如下： 提供物业管理服务的纳税人，向服务接受方收取的自来水水费，以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额，按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。 本公告自发布之日起施行。2016年5月1日以后已发生并处理的事项，不再作调整；未处理的，按本公告规定执行。 案例：2017年1月，甲物业管理公司收到自来水公司开具的普通发票的价税合计10.3万元，向业主收取物业管理费5万元，水费10.3万元、电费20.6万元。 物业公司账务处理： （1） 收到自来水公司开具的发票，支付水电费时： 借：主营业务成本 10.3 贷：银行存款/库存现金/应付账款 10.3 （2） 向业主收取物业管理费、水电费并开具发票： 借：银行存款 35.90 贷：主营业务收入 34.85 应交税费-应交增值税 0.75 主营业务成本 0.3 计算应缴纳的增值税：（5%2B 20.6%2B10.3-10.3）/（1%2B3%）*3%=0.75万元
2021-04-20 13:06:16
您好，物业公司水电费（如果是代收代付部分），收到的时候账务处理是， 借：银行存款等科目， 贷：其他应付款。 支付的时候， 借：其他应付款， 贷：银行存款等科目。 物业公司水电费（如果是自用部分），账务处理是， 借：管理费用等科目， 贷：银行存款等科目。
2022-01-21 13:04:35
物业公司小规模纳税人开水费和电费发票的税率是3%
2019-01-03 10:34:51
你好，小规模可以按照1%的优惠开票交税的
2021-06-15 15:12:20
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