老师，您好，收到商品，上月已预付货款，但发票未收到， 怎样做账，

焕然 追问

2021-04-02 18:00

不用做了暂估入库吗， 发票未收到，发票收到怎样做账

郭老师 解答

2021-04-02 18:03

你好，这个就是暂估入库的，只不过没有二级科目暂估而已。

焕然 追问

2021-04-02 18:05

暂估入库在预付账款里设置二级科目？

郭老师 解答

2021-04-02 18:08

你好，可以不用二级科目，暂估的。

焕然 追问

2021-04-02 18:10

下月收到发票怎样入账呢

郭老师 解答

2021-04-02 18:11

借预付账款贷库存商品
借库存商品
进项
贷预付账款。

焕然 追问

2021-04-02 18:12

暂估都可以不设二级科目的是吗

郭老师 解答

2021-04-02 18:13

你好，二级科目可以直接设置企业。

焕然 追问

2021-04-02 18:13

但我之前都专设置了一个二级科应付账款-暂估科目，这样行吗，比如借库存商品贷应付账款（暂估）下次冲掉

郭老师 解答

2021-04-02 18:14

你好，可以这么做的。

焕然 追问

2021-04-02 18:16

但是很麻烦，可以不设二级科目，对吗我干脆撤了，改过来，行吗，摘要写明就行了对吗

郭老师 解答

2021-04-02 18:19

不行发票四月份
暂估三月
能提前

焕然 追问

2021-04-02 18:23

我是说暂估的不单独设置暂估科目也可以是吗

郭老师 解答

2021-04-02 18:24

你好，可以不设置的。

焕然 追问

2021-04-02 18:27

象上面，我不做二级科目，来货已付款，发票未收到，摘要，斩估入库，借：库存商品  贷：银行存款，下月来发票我冲暂估入库借库存商品负数   贷:银行存款负数， 收到发票，借：库存商品   进项税额  贷银行存款？

郭老师 解答

2021-04-02 18:29

你好，可以的，可以这么做的
第二三个银行存款可以改成应付账款。