租金 2020年就收到发票了， 但是现在一直是 借 预付账款 贷 银行存款 准备做汇算清缴 我现在该怎么做

美美韶华 追问

2021-04-08 10:26

现在该怎么做呢

邹老师 解答

2021-04-08 10:28

你好，借：以前年度损益调整，贷：预付账款 

美美韶华 追问

2021-04-08 10:34

现在2021年做了这笔  是直接登记在现在么？是不是就是直接登记在2021年的资产负债表就可以，利润表就不用登记啊因为利润表是填的本月数和本年累计数 。  现在2021年登记了这笔分录  还可以参加汇算清缴么？

邹老师 解答

2021-04-08 10:40

你好，借：以前年度损益调整，贷：预付账款 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

美美韶华 追问

2021-04-08 10:42

又问了您问题  您没看清楚么

邹老师 解答

2021-04-08 10:47

你好，分录是现在做，登记在2021年的报表
需要做汇算清缴的填写申报 

美美韶华 追问

2021-04-08 10:53

借：以前年度损益调整，贷：预付账款  同时 借 利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整 这笔登记在2021年的报表里面  是不是只登记资产负债表就可以 哪个月做就登记在哪个月？？利润表我这里是填写本月数和本年累计数所以不用登记利润表？

邹老师 解答

2021-04-08 10:57

你好，只需要调整资产负债表，不需要调整利润表的  

美美韶华 追问

2021-04-08 10:59

刚刚问的您这笔 借：以前年度损益调整，贷：预付账款    现在写了这笔分录    还用去调整 2020年的年的年度财务报表么

邹老师 解答

2021-04-08 11:02

你好，不需要调整2020年的报表数据 

美美韶华 追问

2021-04-08 11:06

老师   其实是去年的费用 但是 我没做到去年   2020年的年度财务报表上也没有这笔   例如2021年这笔我登记到现在了。    我在汇算清缴填报上去调整  是不是就和报表数据不一致了

邹老师 解答

2021-04-08 11:11

你好，调整之后的数据，与之前2020年的报表数据就不一致的  

美美韶华 追问

2021-04-08 11:16

但是我这笔  借：以前年度损益调整，贷：预付账款  同时 借 利润分配未分配利润 贷以前年度损益调  是登记在2021年了。。  电子税务上的年度财务报表没有体现这笔  电子税务上还是按照借 预付账款 贷 银行存款 填写的  我在汇算清缴申报上突然调整   别人不知道为什么突然调整 怎么办

邹老师 解答

2021-04-08 11:24

你好，如果人家对这个有疑问，你单位可以做相应解释就可以的  

美美韶华 追问

2021-04-08 11:28

是不是 第四季度的财务报表和2020年的年度报表是一样的啊？？？    新成立的公司利润是负数，  这笔借：以前年度损益调整，贷：预付账款    是不是也可以不用参加汇算清缴 ？还是这笔分录 必须参加？？

邹老师 解答

2021-04-08 11:36

你好， 第四季度的财务报表和2020年的年度报表是一样的
必须参加汇算清缴申报的 

美美韶华 追问

2021-04-08 11:57

老师是不是  我现在2021年写这一笔 借：以前年度损益调整，贷：预付账款  同时 借 利润分配未分配利润 贷以前年度损益调 不用去修改2020年度财务报表了，只是去调减汇算清缴表就可以 ？？？？ 。。。    那我现在填写的这笔分录 借：以前年度损益调整，贷：预付账款   以后还用参加2021年的汇算清缴么？？？？     老师麻烦回答详细一点

邹老师 解答

2021-04-08 11:59

你好
分录是
借：以前年度损益调整，贷：预付账款
 同时 借 利润分配未分配利润 ，贷以前年度损益调整
2020年的报表不需要调整，需要做汇算清缴的填写申报  

美美韶华 追问

2021-04-08 12:04

老师我说的年度财务报表  是包含利润表和 资产负债表的    现在2021年登记这笔分录   借：以前年度损益调整，贷：预付账款     汇算清缴 电子税务2020年的年度利润表和资产负债表都不需要调整么？？

邹老师 解答

2021-04-08 12:05

你好，之前的报表数据不需要调整