所得税年报的工资薪金支出实际发生额是不是扣除个人社保以后的金额？ 各类基本社会保障性缴款这一行填的是不是公司部分的社保金额？不包含个人社保部分。

会计学堂会员aok 追问

2021-04-13 17:29

那工资薪金支出的账载金额是包含个税和个人社保的应付工资，实发金额和账载金额是一致的吗？

会计学堂会员aok 追问

2021-04-13 17:31

那工资薪金支出的税收金额也是填账载金额的数据吗？

meizi老师 解答

2021-04-13 17:40

你好  你是填写具体职工薪酬明细表是吗 

会计学堂会员aok 追问

2021-04-13 17:41

是的老师

meizi老师 解答

2021-04-13 17:48

你好  是的。 应发工资的 。 你们汇算之前发放了 工资金额的话。   税收金额 实际发生额 以及账载金额都是 这个 应发工资金额  

会计学堂会员aok 追问

2021-04-13 17:49

老师，那年度纳税申报表是填写2020年年末利润余额对吧？

meizi老师 解答

2021-04-13 17:57

 你好    你说的是什么栏次 ？ 你没有纳税调整事项吗  

会计学堂会员aok 追问

2021-04-13 18:01

我是说A类表，直接数据读取是2020年末利润表数据对吧？

会计学堂会员aok 追问

2021-04-13 18:02

没有纳税调整事项。关键业务往来报告表需要填写吗？

会计学堂会员aok 追问

2021-04-13 18:06

因为库存现金发工资是按照扣除个人社保的发放的但是老师您说实际支出金额应该是应付工资不是实付工资所以没有其他需要调整的地方

meizi老师 解答

2021-04-13 18:24

你好   关联年报没有关联企业 都不需要报的 ；  是的 2；    实际发生额是你 银行支付的钱   那么你全额都发放了就不用调整了