年报所得税，5050表的职工福利费支出的税收金额是先用工资总额（用第一栏的账载金额还是实际发生额？）✖️14%，大于职工福利支出的第二栏的话，就按第二栏的数填写？

宁儿 追问

2021-04-15 13:35

那我这边的没自动带出来，都得手动填写，纳税调整金额能带出来

bamboo老师 解答

2021-04-15 13:35

用第一栏的实际发生额✖️14%

宁儿 追问

2021-04-15 13:41

那要是✖️14%后，比第二栏的数大，是按第二栏填写还是就按乘出来的数填写

bamboo老师 解答

2021-04-15 13:50

✖️14%后，比第二栏的数大  就按乘出来的数填写

宁儿 追问

2021-04-15 14:05

嗯嗯好的，谢谢

bamboo老师 解答

2021-04-15 14:06

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

宁儿 追问

2021-04-15 15:36

那5050表，工会经费支出这项一定得等于工资薪金的账载金额✖️2%么？

bamboo老师 解答

2021-04-15 15:47

工会经费支出这项不需要等于工资薪金的账载金额✖️2%

宁儿 追问

2021-04-15 15:47

嗯嗯那行！账载金额✖️2%和工会经费支出差几百，还以为填错了呢

宁儿 追问

2021-04-15 15:50

5000表里，第30栏“其他”包含无票支出么？大概是在哪些科目里取舍

bamboo老师 解答

2021-04-15 15:52

是的 第30栏“其他”包含无票支出  暂估没有取得发票的  发票不合规的 
期间损益科目 主营业务成本科目 生产成本 原材料