母公司下面有个餐饮公司 ，税务已做好登记，未开银行基本户 ，餐饮公司的收入先进母公司账户 ，母公司做代收账务处理。餐厅公司的支出。该怎么做

木子丽 追问

2021-04-16 13:14

两个公司都做，一个财务

meizi老师 解答

2021-04-16 13:15

 你好 母公司做 ：借  银行存款贷其他应付款    ； 餐饮公司做 ：借其他应收款-母公司贷主营业务收入  应交税费-应交增值税  借主营业务成本等 贷银行存款 应付职工薪酬-工资  原材料等 

木子丽 追问

2021-04-16 13:48

代收的会员卡充值又怎么做账

meizi老师 解答

2021-04-16 13:51

 你好 具体业务描述下 。 代收的后面会还给对方 ？   

木子丽 追问

2021-04-16 13:56

会，先替子公司代收会员卡充值，中途会有用会员卡消费及剩余的会员储值金额再转给子公司的账务处理

meizi老师 解答

2021-04-16 14:17

   那你就做：借 银行存款贷其他应付款      费用消费这块   子公司自己做