老师 去年暂估了一笔费用 借 管理费用-暂估 贷 其他应付款-暂估 ，但是今年收到的是成本票 这个怎么冲暂估啊？

WQY 追问

2021-04-16 15:57

那就是今年做  借 管理费用-暂估负数   贷  其他应付款-暂估负数，  然后再 根据发票做  借主营业务成本  贷  现金/银行吗？   那做2020年汇算的时候用不用做相关调整啊？因为这笔数据去年的账上是体现在“管理费用”上的

辜老师 解答

2021-04-16 15:57

不用的，不用纳税调整的

WQY 追问

2021-04-16 16:08

那账上体现的是管理费用   现在用成本票冲  没有关系吗？

辜老师 解答

2021-04-16 16:12

没关系的，你都是计入损益的