送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2016-11-14 18:59

借记的应交税费-增值税(减免税)月末还需要做其他处理分录么

小企鹅 追问

2016-11-14 20:44

发票需要认证么

小企鹅 追问

2016-11-14 20:50

不认证是税务局认可的么

邹老师 解答

2016-11-14 17:23

按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。

邹老师 解答

2016-11-14 19:21

你好,不需要了

邹老师 解答

2016-11-14 20:45

不需要认证的,认证了就只能抵扣票面税额了

邹老师 解答

2016-11-14 20:57

你好,是的,这个是税法规定的

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相关问题讨论
一般纳税人借管理费用 -办公费 贷银行存款 然后,借应交税费-应交增值税-减免税额 借管理费用 -办公费(负数金额)。小规模:借管理费用 -办公费 贷银行存款 然后,借应交税费-应交增值税 借管理费用 -办公费(负数金额)
2020-03-27 10:07:00
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按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。
2016-11-14 17:23:33
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精选问题
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  • 老师,请问工程行业用到哪些科目 ?

    工程行业常用会计科目如下: 1. 资产类 - 原材料:核算工程施工中各类材料,如钢材、水泥。 - 周转材料:像模板、脚手架,可多次使用且基本保持形态。 - 应收账款:记录应向发包单位收取的工程款。 - 预付账款:预付给分包商或供应商的款项。 - 固定资产:施工用的设备、车辆。 - 在建工程:自建固定资产时用此科目归集成本。 2. 负债类 - 应付账款:应付分包商或供应商的款项。 - 预收账款:已收发包单位的工程款。 - 应付职工薪酬:核算应付施工人员工资等。 3. 成本类 - 工程施工:核心科目,归集施工成本,设“合同成本”“间接费用”“合同毛利”等明细。 - 工程结算:与发包单位办理结算的累计金额。 4. 损益类 - 主营业务收入:确认的工程收入。 - 主营业务成本:对应工程收入结转的成本。 - 税金及附加:工程涉及的城市维护建设税等。

  • 货物运输代理企业,就是货代,收入确认是按总额法还

    您好,这个是按照净额发的,不能总额法

  • 找宋老师,有工程账务处理问题要请教?

    你好,你的问题是什么?

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