老师，别的公司和我们公司签订合同，对方发购物券，到到我公司超市消费，现在消费结束，我这边开了发票，但是对方还未结款，但是我这边收入已经按收银销售数做过收入了，发票要怎么账务处理

一凡 追问

2021-04-25 14:42

但是之前收银台收到购物券时挂了应收账款

一凡 追问

2021-04-25 14:43

我这边按收银台出货做的收入

meizi老师 解答

2021-04-25 14:50

 你好     收银台那边是做到你 账务处理里面去了吗  

一凡 追问

2021-04-25 14:53

是的，按收银台出货确认了收入

meizi老师 解答

2021-04-25 15:00

你好 已经做了收入 你就不重复做   

一凡 追问

2021-04-25 15:02

老师开了发票要做账的，不做怎么报税，

meizi老师 解答

2021-04-25 15:09

 你好  开了 发票  要做账的 这个按开票收入来报税的。 你不是说   收银做了吗 ？ 做了账务处理收入了就得报税了。 你就不重复做了 。 

一凡 追问

2021-04-25 15:14

老师，收银出货收购物券我做了应收和收入，现在开票结账怎么做账

一凡 追问

2021-04-25 15:15

票开好了，钱还没收到

meizi老师 解答

2021-04-25 15:22

 你好     结账做 ：借银行存款贷应收账款就行了。    你缴纳了税费做缴纳分录 即可  

一凡 追问

2021-04-25 15:29

开票不倣贝长吗，之前确认收入做过销项税

meizi老师 解答

2021-04-25 15:33

 你好   你之前不是做了 ：借应收账款贷主营业务收入  应交税费-应交增值税了。   那么你缴纳 ：借应交税费-未交增值税贷银行存款。  收到款：借银行存款贷  应收账款。