老师，我老板的其他应收款和其他应付款怎么冲减呢？其他应收款显示为负数？我应该怎么做会计分录呢？

丽丽 追问

2016-11-18 14:09

老师，您好！把1月份和2月分部分进项税额转出，用10月份的进项税额抵减的，我怎么做会计分录呢？

邹老师 解答

2016-11-18 11:19

借；其他应收款   贷；其他应付款
做这个调整分录

邹老师 解答

2016-11-18 11:29

你好，其他应收款负数本来就是应当支付的

邹老师 解答

2016-11-18 14:10

你好，进项税额转出是不可以用进项税额抵减的