老师，请教一下，本月在A公司购买的材料已入库入并使用，预计发票下月收到，会计分录如何操作？

王爱玲 追问

2021-04-29 21:13

老师，暂估入库的会计分录的贷方是否需要设置第三科目A公司呢

紫藤老师 解答

2021-04-29 21:14

借：原材料


贷：应付账款——暂估应付账款-A公司

王爱玲 追问

2021-04-29 21:19

老师，在12月份我错就错在没有设置A公司，虽然发票在第二年1月份已回来，那我应该如何解释没有虚入材料的疑惑呢

紫藤老师 解答

2021-04-29 21:21

-A公司不设置的问题不大的，记账对了就可以

王爱玲 追问

2021-04-29 21:27

老师，我在追问一下，年报的企业信息查询平台中的社保--单位缴费基数应该如何填写？比如，每月员工缴费基数是3800，10人缴纳

紫藤老师 解答

2021-04-29 21:28

、职工缴费基数按照本人上年度月平均工资核定；新设立单位的职工和用人单位新增的职工按照本人起薪当月的工资核定。本人上年度月平均工资或起薪当月的工资低于上年度全市职工月平均工资60%的，按照上年度全市职工月平均工资的60%核定；超过上年度全市职工月平均工资300%的，按照上年度全市职工月平均工资的300%核定。

王爱玲 追问

2021-04-29 21:32

老师，单位是按3800元的工资给10个员工缴纳社保，那在平台中的社保--单位缴费基数我是要写3800还是3800*10或者是3800*10*12的数值呢，三项中我选填哪一个数值呢？

紫藤老师 解答

2021-04-29 21:32

年报的企业信息是3800*10*12的数值

王爱玲 追问

2021-04-29 21:39

老师，不好意思再追问一下，去年在填报时大意了就填了0.38万，那今年填报3800*10*12=45.6万，会不会与去年冲突太大而降低等级呢？

紫藤老师 解答

2021-04-29 21:40

这个问题，我明天问下社保局的，再回复你的，如果你去年就填了0.38万，税局审核没有问题，建议今年一样的口径的

王爱玲 追问

2021-04-29 21:43

麻烦老师了，明天咨询后请一定回复我。感谢！晚安！

紫藤老师 解答

2021-04-29 21:45

好的，你明天可以@一下我

王爱玲 追问

2021-04-30 14:58

老师好！请问您咨询社保局后怎么回应的？