您好，请问我当月取得发票，没有销项，不认证，但是要做帐分录如何做？次月认证后，分录如何？麻烦详细点。我看有的老师回答是入待抵扣，有的入待认证，有的说是进项税。请分录详细定到具体三级科目。谢谢。

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2021-05-04 11:09

你好，借库存商品，应交税费-待认证进项税额，贷应付账款，次月认证做借应交税费应交增值税进项税额，贷应交税费-待认证进项税额，不使用待抵扣，辅导期纳税人或者是转回小规模才使用这个科目

精选问题

请问水产养殖有限公司和普通公司有什么区别？问

水产养殖的可以免增值税附加税所得税减半的答
老师我们是服务型公司，做物业保洁的，有的项目是需问

可以的，可以这么做的。但是尽量的根据权责发生制，就怕税务局查账。如果那边查账，你没有按期交税的纳税义务，晚了有补税的风险。答
你好老师，我是小规模纳税人建筑服务企业，我十月份问

只按本月 40 万开票金额对应的销售额计算预缴税款。准备好相关业务合同、跨区域涉税事项报告表等资料，到建筑服务发生地主管税务机关办理预缴申报，填写申报表时只填 40 万相关信息，并向税务人员说明 10 月开票未达预缴标准且已完成报验反馈的情况。答
请问老师。公司员工外出安装设备，公司以安装补助问

你好，这个要看你们公司是按什么来补助，比如是按出勤天数还是按什么？答
老师，一般纳税人取得营改增前老项目的房产，对方开问

你好，你们什么时间取得的？你是营改增之前取得的，也是5%。如果是营改增之后的是9%。答

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