送心意

思顿乔老师

职称中级会计师,初级会计师

2021-05-07 22:30

您好,可以相等,也有不想等,凭证可以有未开票收入

张春月 追问

2021-05-07 22:46

那如果直接调整分录:借:应收账款+
                                   贷:其他业务收入+
科目余额表收入贷方合计与开票金额合计 可以不相等吗?

张春月 追问

2021-05-07 22:47

那如果直接调整分录:
借:应收账款+ 
 贷:其他业务收入+ 
科目余额表收入贷方合计与开票金额合计 可以不相等吗?

张春月 追问

2021-05-07 22:48

那如果直接调整分录: 借:应收账款+ 贷:其他业务收入+                科目余额表收入贷方合计与开票金额合计 可以不相等吗

思顿乔老师 解答

2021-05-07 22:53

您好,可以不想等的,这张又没什么联系

张春月 追问

2021-05-07 22:58

其他业务收入,也是收入啊,与附表一没联系吗?还有税控盘上的金额?

思顿乔老师 解答

2021-05-07 22:59

其他收入与附表一有联系,但是可以不开票

思顿乔老师 解答

2021-05-07 22:59

比如说您的废品收入,没开票,但是也需要缴纳增值税

张春月 追问

2021-05-07 22:59

那如果直接调整分录: 借:应收账款+ 贷:其他业务收入+          

思顿乔老师 解答

2021-05-07 23:00

您好。
是未开票金额+已开票金额

张春月 追问

2021-05-07 23:00

这个是直接增加了收入,

思顿乔老师 解答

2021-05-07 23:01

不是增加了收入,而是应该这样去确认收入

张春月 追问

2021-05-07 23:04

借:应收账款 贷:其他业务收入 应交税费 写错了: 借 :其他业务收入 贷:其他业务收入 应交税费
这个月调整了分录:借:应收账款+ 贷:其他业务收入+       这样是对的吗?

张春月 追问

2021-05-07 23:05

还是调整两笔借方一正一负的分录?

思顿乔老师 解答

2021-05-07 23:07

借:应收账款(负数)
贷:其他业务收入(负数)
应交税费(负数)
正确的是
借:应收账款
贷:应交税费
其他业务收入

张春月 追问

2021-05-07 23:16

用相同的负数去红冲掉,再重新做一笔正常的分录?

张春月 追问

2021-05-07 23:18

不能用一笔分录去调整的?

张春月 追问

2021-05-07 23:20

借:应收账款 贷:其他业务收入 应交税费 3月做错成这样了: 借 :其他业务收入 贷:其他业务收入 应交税费 

思顿乔老师 解答

2021-05-07 23:26

是的,先冲销,在做一笔对的

思顿乔老师 解答

2021-05-07 23:27

一笔调整到话就是
借:应收账款
贷:其他业务收入

张春月 追问

2021-05-08 06:17

那一笔调整就是按未开票收入算了,只是我3月已经开发票了的,3月就是一个借方科目用错了。4月可以一笔调整吗?

思顿乔老师 解答

2021-05-08 07:34

您好,可以一笔调整

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您好,可以相等,也有不想等,凭证可以有未开票收入
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