科目余额表的收入贷方发生额合计与税控盘上的开票金额合计是相等关系吗？

张春月 追问

2021-05-07 22:46

那如果直接调整分录:借:应收账款+
                                   贷:其他业务收入+
科目余额表收入贷方合计与开票金额合计 可以不相等吗？

张春月 追问

2021-05-07 22:47

那如果直接调整分录:
借:应收账款+ 
 贷:其他业务收入+ 
科目余额表收入贷方合计与开票金额合计 可以不相等吗？

张春月 追问

2021-05-07 22:48

那如果直接调整分录: 借:应收账款+ 贷:其他业务收入+                科目余额表收入贷方合计与开票金额合计 可以不相等吗

思顿乔老师 解答

2021-05-07 22:53

您好，可以不想等的，这张又没什么联系

张春月 追问

2021-05-07 22:58

其他业务收入，也是收入啊，与附表一没联系吗？还有税控盘上的金额？

思顿乔老师 解答

2021-05-07 22:59

其他收入与附表一有联系，但是可以不开票

思顿乔老师 解答

2021-05-07 22:59

比如说您的废品收入，没开票，但是也需要缴纳增值税

张春月 追问

2021-05-07 22:59

那如果直接调整分录: 借:应收账款+ 贷:其他业务收入+          

思顿乔老师 解答

2021-05-07 23:00

您好。
是未开票金额+已开票金额

张春月 追问

2021-05-07 23:00

这个是直接增加了收入，

思顿乔老师 解答

2021-05-07 23:01

不是增加了收入，而是应该这样去确认收入

张春月 追问

2021-05-07 23:04

借:应收账款 贷:其他业务收入 应交税费 写错了: 借 :其他业务收入 贷:其他业务收入 应交税费
这个月调整了分录:借:应收账款+ 贷:其他业务收入+       这样是对的吗？

张春月 追问

2021-05-07 23:05

还是调整两笔借方一正一负的分录？

思顿乔老师 解答

2021-05-07 23:07

借：应收账款（负数）
贷：其他业务收入（负数）
应交税费（负数）
正确的是
借：应收账款
贷：应交税费
其他业务收入

张春月 追问

2021-05-07 23:16

用相同的负数去红冲掉，再重新做一笔正常的分录？

张春月 追问

2021-05-07 23:18

不能用一笔分录去调整的？

张春月 追问

2021-05-07 23:20

借:应收账款 贷:其他业务收入 应交税费 3月做错成这样了: 借 :其他业务收入 贷:其他业务收入 应交税费 

思顿乔老师 解答

2021-05-07 23:26

是的，先冲销，在做一笔对的

思顿乔老师 解答

2021-05-07 23:27

一笔调整到话就是
借：应收账款
贷：其他业务收入

张春月 追问

2021-05-08 06:17

那一笔调整就是按未开票收入算了，只是我3月已经开发票了的，3月就是一个借方科目用错了。4月可以一笔调整吗？

思顿乔老师 解答

2021-05-08 07:34

您好，可以一笔调整