1，公司为新办企业，3月应交税金借方余额1650.14元要不要写凭证？ 2、因纳税辅导期4月审报3月增值税无法抵扣，直接纳税1万多，怎么写凭证？

1，公司为新办企业，3月应交税金借方余额1650.14元要不要写凭证？2、因纳税辅导期4月审报3月增值税无法抵扣，直接纳税1万多，怎么写凭证？

答： 同学您好，您说的应交税金的具体明细科目是什么，是进项税额的是吗，您正常做了进项税就可以 2、正常确认收入的销项税额是1万多，然后借应交税费-应交增值税（销项税额）贷应交税费-应交增值税（转出未交增值税），借应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷应交税费-未交增值税，次月缴纳的时候，借应交税费-未交增值税贷银行存款

可不可以像下面这样做抵扣金税盘860？小规模企业借：应交税金-未交增值税 860贷：应交税金-应交增值税 860抵扣的时候借：应交税金-应交增值税 -860贷：应加税金-减免增值税 -860

答： 你好！ 借：应交税金-未交增值税 860，有余额没有抵消掉

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，小规模企业抵扣金税盘服务费，抵扣分录借：应交税金～应交增值税贷：管理费用～办公费应交增值税余额在借方了，这余额怎么账务处理？在申报抵扣时有凭证可以做平吗？

答： 你好，在取得收入计入应交税金～应交增值税贷方，有应纳税额的时候就抵扣了 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税 全额抵扣了之后就可以做平的