老师20年供应商给我们公司开具了增值专用发票25万已入账，21年1月份认证发票发现对方当月作废了，3月份供应商又重开发票给我们公司会计分录怎么处理

老师20年供应商给我们公司开具了增值专用发票25万已入账，21年1月份认证发票发现对方当月作废了，3月份供应商又重开发票给我们公司会计分录怎么处理

答： 3月月 借应交税费-增值税 -进项 贷应交税费-增值税-待认证

老师你好，这边有笔业务就是，发票是二月份开具的（总价11206，税点16%），然后前任会计一直没认证，直到五月份付款之后发现认证失败，只能打回去让对方重开发票，但是开的是13%的发票，金额是10916.16，发票6月份认证，这笔业务需要怎么做，分录怎么做，可以教一下吗？谢谢

答： 发票退回去应该开原税率的发票

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

开专票时把购货方的银行分行写成了支行 可以认证吗 有影响吗 需要重开发票吗

答： 你好，这个一般不影响，但是付款的时候要跟对方沟通一下，说是银行分行。