请问一下老师，现在新建小区收到业主交来的物业管理费（按年交的）和装修保证金，开在一张收据上，总共有200多户，现在这个要怎么做记账凭账，是不是一户做一张凭证还是说有什么好的方法？

luce 追问

2021-05-17 14:08

老师，对方科目要明细是什么意思，就是比如：李X交的，做凭证的时候就是 借：库存现金  ***     其他应付款  ***  贷：主营业务收入 ***，是这个意思嘛，每一户都要这样录记账凭证是不？

宋生老师 解答

2021-05-17 14:09

你好！是的。其他应付款必须要有二级科目。
主营业务收入二级科目直接写物业收入。

luce 追问

2021-05-17 14:12

也就是一户业主就得像这样把做凭证，不能 把200户的物管费汇总在一起写一个主营业务收入多少哈，

宋生老师 解答

2021-05-17 14:14

你好！不是。是主营业务收入可以写一起。但是其他应付款要有业主明细。
比如借现金 贷其他应付款—ABCD
借其他应收款ABCD 贷主营业务收入—物业收入

luce 追问

2021-05-17 14:19

哦，就是我可以把200多户的物业收入单独理出来汇部在一起，一并计入主营业务收入，另外再将他们交的装修保证金单独处凭证“借：库存现金  贷：其他应付款 -ABCD，这样哈，

宋生老师 解答

2021-05-17 14:21

你好！是的。因为要查哪一家是不是收到，所以必须分明细。