老师你好！当月没有外地预缴企业所得税，要不要计提所得税？

小采 追问

2021-05-19 09:16

比如说我4月开了29万的票，那4月份的就要计提吗？

郭老师 解答

2021-05-19 09:17

你好，不是的，六月份才计提

小采 追问

2021-05-19 09:20

那5月也开票了，也等6月份计提吗？那计提的基数是按什么来？

郭老师 解答

2021-05-19 09:23

你好，年累计利润总额减去弥补亏损）乘以税率。