送心意

meizi老师

职称中级会计师

2021-05-25 14:56

你好   
   比如工资 计提了100万  你实际支付了 99万    那么你账载金额写100万      实际发生额和税收金额写99万  调增1万 ; 
根据实际账上的数据,账载是你计提的工资,实际的就是你实际支付的,税收金额应该是你支付了的可以税前扣除

小伟 追问

2021-05-25 15:55

那我如果12月计提了奖金,21年2月发了呢?

小伟 追问

2021-05-25 15:55

就是20年计提的金额,21年5月前发完了

meizi老师 解答

2021-05-25 16:06

你好那就是可以税前扣除。 三个金额是一样额  

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相关问题讨论
那你这个按理需要汇算调减,一般很少有这种情况。你应该是少计提工资了
2018-05-09 10:51:26
你好       比如工资 计提了100万  你实际支付了 99万    那么你账载金额写100万      实际发生额和税收金额写99万  调增1万 ;  根据实际账上的数据,账载是你计提的工资,实际的就是你实际支付的,税收金额应该是你支付了的可以税前扣除
2021-05-25 14:56:44
您好,根据您的实际情况的,不是一定要一致的
2019-05-29 21:05:51
你好,是的,都需要填,帐载是会计计提金额,实际发生额和税收是支付金额
2020-05-15 09:36:16
你好;  比如 你  21年应发工资 计提是100万   你在汇算之前发放了 99万 。 还有1万没有发;  那么你账载金额写100万  ; 实际发生金额  和税收金额写 99万。 调增1万   
2022-03-30 15:46:13
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