老师好，我是刚才问你的学员，我是装饰工程公司。你刚才教我代收挂靠公司税金做平是借：其他应付款，代：银行存款。那我之前做账缴税金借：应交税金－企业所得税 代：银行存款等怎么办？

小巧的仙人掌 追问

2016-11-27 21:17

好的，太谢谢老师了，困扰我好长时间，太谢谢老师。我还想问一下老师有些公司把挂靠公司开票钱打给挂靠公司时，在钱上减掉税金与管理费再打给挂靠公司，这账怎么做？

吴月柳 解答

2016-11-27 21:05

你好，其实挂靠公司外账你只能当成是你们公司的实际业务不能反映帮别人代付，你做的分录就是实际的，代付的税金应该让对方走私户而不走公账，走了公账你就不用反映代付了，直接挂在往来账上，然后再冲平，这样比较好。

吴月柳 解答

2016-11-27 21:12

转来时，借：银行存款  贷：其他应付款，然后用现金做平，借：其他应付款  贷：现金，让对方帮你写份收据，以后记得这些不是收入的钱最好不要走公账。

吴月柳 解答

2016-11-27 21:19

不客气，这个钱只能想办法以现金形式提出来或者挂靠公司有帮你们提供材料发票的话转到供应商那里，或者你账上有挂着法人往来借款，直接转给法人也可以。