老师，我是购买方，发票上月已经抵扣，因退货原因，已经给销售方开了红冲，销售方还未开红字发票过来，我这边在这个月底是否要把这个红冲的发票算到进项税额中，如果算到，要以什么为凭据？

我们是建筑总包公司，1月份收到500万劳务发票（3%专票，已抵扣进项税额）。6月发现当时的备注栏填错了，劳务公司开具红字发票后重新开给我们公司了。现在我要做哪些会计凭证呢？

答： 你红字冲销那一笔，然后在做一笔就可以了

红字发票不认证，那么进项税额抵扣金额要算上负数进项发票税额吗

答： 蓝字发票做进项。红字发票做进项税额转出，不存在红字发票统计进项税额问题啊

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我们是购货方，上的对方的车保险，增值票已经抵扣，我在我们的增值系统做得退票码，7月做得，对方8月才开红字票而且是直接退的数据开得，我们7月按全部抵扣的金额做了进项税额退出，对方8月开票的话，应该安全额红冲，然后再开正数发票，但对方直接安应退保险额开得，这样我们没法做帐，我就是想问问对方能把现在开得红字发票能作废吗，然后开个红字全额的 在开个正数的发票

答： 不需要退票，直接验票做进项，开具红字发票做进项税额转出，再按最后开具的蓝字发票重新验票做进项