老师这样做材料盘盈冲减应付帐款对吗

飘 追问

2021-05-26 11:37

材料退回厂家不用了还欠货款没付清，如果要冲减货款改怎么做

佟老师 解答

2021-05-26 11:44

借；应付账款
贷原材料
进项税额转出

飘 追问

2021-05-26 12:01

不用走待处理财产损溢科目过度一下吗？

佟老师 解答

2021-05-26 12:04

这个退货不用走待处理财产损溢

飘 追问

2021-05-26 12:05

因为是盘盈的材料要退回厂家而且还要冲减货款麻烦老师把每一笔的分录说一下好吗？

佟老师 解答

2021-05-26 12:10

盘盈退货吗？这个是之前入库有问题吗？

飘 追问

2021-05-26 12:12

是盘点有问题，以后都不用这个材料了，还欠货款没付所以想冲减货款，请教老师怎么做分录

佟老师 解答

2021-05-26 12:14

那就是退货，跟盘盈没有关系的

飘 追问

2021-05-26 12:16

因为账上没有这笔货而实物是有的，那要先入库然后再出库吧，借原材料贷什么科目呢

佟老师 解答

2021-05-26 12:17

他们要退你们钱嘛？

飘 追问

2021-05-26 12:20

应该退钱给我们，但是我们还欠他们货款所以想冲减货款不知道怎么做分录

佟老师 解答

2021-05-26 12:22

你要是盘盈了，还要缴纳所得税

飘 追问

2021-05-26 12:23

我们是免税企业，也不知道该怎么做

飘 追问

2021-05-26 12:25

怎样做才可以不用缴税还可以抵减货款

飘 追问

2021-05-26 12:27

现在就是因为仓库盘点错误导致盘盈了，不可以像我拍图片给你看的那样做吗？

佟老师 解答

2021-05-26 12:28

那你就先盘盈，然后再退货处理

飘 追问

2021-05-26 12:32

盘盈分录是借：原材料，贷：待财产处理损溢，借：待财产处理损溢，贷：管理费用，这样管理费用就会成负数这样做对吗？

飘 追问

2021-05-26 12:33

然后再把货退回厂家，借：原材料负数，贷：应付帐款负数，是吗？

佟老师 解答

2021-05-26 13:02

是的额，您的额分录处理正确

飘 追问

2021-05-26 13:09

谢谢老师

佟老师 解答

2021-05-26 13:23

不客气，祝您学习愉快！