送心意

小林老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-05-27 05:23

您好,盘盈原材料参考分录,借:原材料,贷:待处理财产损溢,经审批后,借:待处理财产损溢,贷:管理费用(或借方红字)。

王婷 追问

2020-05-27 05:24

老师,我5月份来这家公司,他们之前是代理记账公司做的,原材料和周转材料都没设明细,我来这边之后,买了金蝶软件,要重新建账,我想问下,初始余额是按她之前给我的科目余额表中的数据,还是我按照仓库实际的原材料和周转材料的数量金额录入呢?还是按她的4月科目余额中的数据录入初始余额,我开始做账之后进行调账呢?

王婷 追问

2020-05-27 05:27

老师 那原材料盘盈出来的有7万多 而管理费用不足7万 冲减的话 管理费用就成负数了 怎么办?

小林老师 解答

2020-05-27 05:27

您好,初始金额要跟4月期末科目余额一致,然后将差异在5月调整。不要直接在期初调整。

王婷 追问

2020-05-27 05:29

我已经调整了初始余额了 那要全部删掉?有两三百种原材料和周转材料呢 老师

王婷 追问

2020-05-27 05:30

原先原材料和周转材料都为零 那我按原材料和周转材料盘盈处理?冲减管理费用?

小林老师 解答

2020-05-27 05:39

您好,为了保证各个期间资产负债表连续,最好不动期初金额,您的调整都在本期发生额调整。因冲减管理费用为负数,建议通过以前年度损益调整科目调整。

王婷 追问

2020-05-27 05:50

具体怎么做呢?分录?老师

小林老师 解答

2020-05-27 06:02

您好,盘盈原材料参考分录,借:原材料,贷:待处理财产损溢,经审批后,借:待处理财产损溢,贷:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整,贷:利润分配~未分配利润。将原材料盘盈调整至以前年度。

王婷 追问

2020-05-27 06:11

原材料盘盈7万多,有200多个原材料 要一个个写到借方吗?老师 有没有什么简化的办法?

小林老师 解答

2020-05-27 07:17

您好,原材料明细您可以设置二级科目,并不一定要在一级科目体现。一级科目汇总金额或按项目分即可。

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...