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王婷
于2020-05-27 05:07 发布 5231次浏览
小林老师
职称: 注册会计师,中级会计师,税务师
2020-05-27 05:23
您好,盘盈原材料参考分录,借:原材料,贷:待处理财产损溢,经审批后,借:待处理财产损溢,贷:管理费用(或借方红字)。
王婷 追问
2020-05-27 05:24
老师,我5月份来这家公司,他们之前是代理记账公司做的,原材料和周转材料都没设明细,我来这边之后,买了金蝶软件,要重新建账,我想问下,初始余额是按她之前给我的科目余额表中的数据,还是我按照仓库实际的原材料和周转材料的数量金额录入呢?还是按她的4月科目余额中的数据录入初始余额,我开始做账之后进行调账呢?
2020-05-27 05:27
老师 那原材料盘盈出来的有7万多 而管理费用不足7万 冲减的话 管理费用就成负数了 怎么办?
小林老师 解答
您好,初始金额要跟4月期末科目余额一致,然后将差异在5月调整。不要直接在期初调整。
2020-05-27 05:29
我已经调整了初始余额了 那要全部删掉?有两三百种原材料和周转材料呢 老师
2020-05-27 05:30
原先原材料和周转材料都为零 那我按原材料和周转材料盘盈处理?冲减管理费用?
2020-05-27 05:39
您好,为了保证各个期间资产负债表连续,最好不动期初金额,您的调整都在本期发生额调整。因冲减管理费用为负数,建议通过以前年度损益调整科目调整。
2020-05-27 05:50
具体怎么做呢?分录?老师
2020-05-27 06:02
您好,盘盈原材料参考分录,借:原材料,贷:待处理财产损溢,经审批后,借:待处理财产损溢,贷:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整,贷:利润分配~未分配利润。将原材料盘盈调整至以前年度。
2020-05-27 06:11
原材料盘盈7万多,有200多个原材料 要一个个写到借方吗?老师 有没有什么简化的办法?
2020-05-27 07:17
您好,原材料明细您可以设置二级科目,并不一定要在一级科目体现。一级科目汇总金额或按项目分即可。
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小林老师 | 官方答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
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2020-05-27 05:24
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2020-05-27 06:02
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2020-05-27 07:17