老师，这张发票的分录可以这样做吗？ 借：工程施工合同成本 16471 应交税费/应交增值税/进项税1629 货：银行存款18100

文静的抽屉 追问

2021-05-31 10:20

老师：我开始都没有做进项税，现在能回过头去补吗？补后的进项能抵扣吗？

玲老师 解答

2021-05-31 10:37

你好
对方要是自产自销的进项可以抵
要不是这情况不能抵扣，
要是能抵现在可以补记 

文静的抽屉 追问

2021-05-31 10:40

老师，那如何看出对方是自产自消的呢？

文静的抽屉 追问

2021-05-31 10:41

而不是他自己向别人买来，然后转手卖过来的。

玲老师 解答

2021-05-31 10:55

你让销售方给你出 自产自销的的说明 

文静的抽屉 追问

2021-05-31 11:01

老师，如果买这自产自消的苗木，然后再卖出去的税率是多少。

玲老师 解答

2021-05-31 11:16

你好
再销售初级农产品一般纳税人是 9 小规模是  1

文静的抽屉 追问

2021-05-31 11:18

老师就上面那普通发票可以吗？不开说明可以吗？

玲老师 解答

2021-05-31 11:30

这个看不出来能不能抵扣 
对方要是自产自销的进项可以抵