送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2021-06-01 22:08

您好
借:应付职工薪酬-单位社保费
借:其他应收款-个人社保费
贷:银行存款

轻装生活 追问

2021-06-01 22:10

求计提时分录?

bamboo老师 解答

2021-06-01 22:11

计提
借:管理费用——工资等
管理费用-福利费
管理费用——单位社保费等
管理费用——单位公积金
贷:应付职工薪酬——工资
应付职工薪酬-福利费
应付职工薪酬——单位社保费
应付职工薪酬——单位公积金
发放工资
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应收款——个人社保费
其他应收款——个人公积金
应交税费——个人所得税
银行存款
上交
借:应付职工薪酬——单位社保费等
应付职工薪酬——单位公积金
其他应收款——个人公积金
其他应收款——个人社保费
应交税费——个人所得税
贷:银行存款

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相关问题讨论
您好 借:应付职工薪酬-单位社保费 借:其他应收款-个人社保费 贷:银行存款
2021-06-01 22:08:54
借;管理费用(单位部分) 其他应收款(个人部分) 贷;应付职工薪酬
2017-06-16 09:02:21
你好,公司如果承担了个人的部分,你可以直接计入到营业外支出。
2023-05-08 14:16:45
单位承担个人社保部分借:管理费用-福利费等科目,贷:应付职工薪酬-职工福利费,借:应付职工薪酬-职工福利费,贷:其他应付款-个人社保
2023-05-08 13:35:58
养老保险需要计提的 单位缴纳部分计入生产成本(或制造费用、销售费用、管理费用),个人缴纳部分计入其他应收款
2019-03-05 16:05:29
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