400元 培训报名费 有收据 没有票怎么入账

lion 追问

2021-06-02 15:20

6月份  票到了 怎么写分录呢？？？

郭老师 解答

2021-06-02 15:22

上面的分录不变，金额是负数，然后做发票的

lion 追问

2021-06-02 15:26

5月份 
借：管理费用-职工教育经费 400
    贷：应付职工薪酬-职工教育经费 400
借：应付职工薪酬-职工教育经费 400
  贷：银行存款 400
6月份票到了
借：管理费用-职工教育经费  - 400
    贷：应付职工薪酬-职工教育经费 -400
借：应付职工薪酬-职工教育经费 -400
  贷：银行存款 - 400
借：管理费用-职工教育经费 400
    贷：应付职工薪酬-职工教育经费 400
借：应付职工薪酬-职工教育经费 400
  贷：银行存款 400

是不是这样做？

郭老师 解答

2021-06-02 15:30

你好
是的，可以这么做的。

lion 追问

2021-06-02 15:33

那我能不能  先计入 其他应收款   等票到了 再入账呢？
借 ：其他应收款-个人
    贷：银行存款
等票到了  再写
借：管理费用-职工教育经费 400
    贷：应付职工薪酬-职工教育经费 400
借：应付职工薪酬-职工教育经费 400
  贷：其他应收款-个人

郭老师 解答

2021-06-02 15:37

你好
可以的
可以的

lion 追问

2021-06-02 16:19

如果没有发票  没有收据 是不是 先计入 往来款？？不能 这么写分录了？

郭老师 解答

2021-06-02 16:23

借其他应收款贷银行存款就可以。