送心意

meizi老师

职称中级会计师

2021-06-04 11:32

你好你现在  是小企业会计准则的话   没有这个  以前年度损益调整这个科目     ;你直接做  利润分配-未分配利润来计提和缴纳就行了

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相关问题讨论
借:利润分配一未分配利润 货:应交税费一应交所得税 缴纳时:借:应交税费一应交所得税 货:银存
2020-06-11 15:47:42
你好你现在 是小企业会计准则的话 没有这个 以前年度损益调整这个科目 ;你直接做 利润分配-未分配利润来计提和缴纳就行了
2021-06-04 11:32:57
你好。补缴的企业所得税可以按照下面的分录做账,分为具体和上缴: 1、计提税款时 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交企业所得税 同时调整未分配利润 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整。 2、补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款
2021-01-16 11:21:44
你好,财务软件没有以前年度损益调整科目,就通过利润分配——未分配利润科目核算 19年年报有缴纳所得税 借;利润分配——未分配利润 ,贷;应交税费—企业所得税 借;应交税费—企业所得税 , 贷;银行存款
2020-07-14 16:30:47
你好,纳税调整明细表扣除项目30栏填写帐载金额需要调增的,如果调增之后有盈利的,你需要补税,补税需要交纳滞纳金的。
2022-12-01 19:40:30
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