老师，公司19年的一张专票没有认证 ，发票价税合计金额全部做管理费用了 ，现在认证可以吗 ？那账务应该如何处理 ？谢谢老师

娟子 追问

2021-06-04 11:33

分录怎么做呢？老师。
如果一直不认证这张发票有没有关系 ？
谢谢老师 

牛老师 解答

2021-06-04 12:46

借应交税费-应交增值税-进项税额，贷管理费用。

牛老师 解答

2021-06-04 12:47

一直不认证会形成税务上的滞留票，税务会关注。金额不大的话也无所谓

娟子 追问

2021-06-04 13:02

老师嗯，需要做年度损益的调整吗？如果需要的话分录怎么做 ？谢谢老师

娟子 追问

2021-06-04 13:03

老师财行税综合申报如果没有可以申报的内容，就不用申报了吧 

牛老师 解答

2021-06-04 17:08

建议直接调整，不用以前年度损益调整

牛老师 解答

2021-06-04 17:09

没有申报的内容需要零申报

娟子 追问

2021-06-04 17:11

谢谢老师！

牛老师 解答

2021-06-04 18:57

不客气，以后多多交流！