老师，上个月员工报销的住宿费是专用发票，上月未认证，记账时按价税合计数计入管理费用~差旅费，这个月认证这张发票，会计分录怎么做？

老师，上个月员工报销的住宿费是专用发票，上月未认证，记账时按价税合计数计入管理费用~差旅费，这个月认证这张发票，会计分录怎么做？

答： 你好！ 借：应交税费…应交增值税（进项税额） 贷：管理费用…差旅费

内账中价税合计计入成本，上交税费时计入管理费用，会计分录应该怎么写

答： 借；库存商品等科目 贷；应付账款 借；管理费用等科目 贷；银行存款

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，公司19年的一张专票没有认证 ，发票价税合计金额全部做管理费用了 ，现在认证可以吗 ？那账务应该如何处理 ？谢谢老师

答： 你好，只要符合规定，可以认证抵扣。抵扣的税金冲减管理费用就可以了。