老师 我想问下 比如说6月份发5月工资时候 公司员工5月份请假了15天，公司的规定就是本该单位承担的那部分社保 员工请假的这15天就得自行垫付 那这个我这边到时候分录要怎么做啊 原来的分录应该是 5月份初：社保局扣款 借：管理费用-公司部分538.88 其他应收款-个人部分269.44 贷：银行存款 808.32 正好6月发5月工资时工资中代扣 借：应付工资 500 其他应收款-员工 269.44贷：银行存款 230.56 这样的其他应收款一借一贷不就是正好平掉的吗 但是如要员工请假的那个15天 我这个分录就得怎么做

李邱英

于2021-06-07 17:18 发布   421次浏览

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