请问老师销售负数发票在做凭证的要怎么处理，借应收账款贷主营业务收入，那负数金额是写在应收账款的借方用红字表示，还是写在贷方用正数表示

负数发票开好了用盖章么？做账是不是冲应收账款和主营业务收入，原来收入记到2018年11月了，那增值税是不是冲现在8月的？

答： 需要的，发票专用章 是的

请问老师销售负数发票在做凭证的要怎么处理，借应收账款贷主营业务收入，那负数金额是写在应收账款的借方用红字表示，还是写在贷方用正数表示

答： 你好，借方红字，与贷方正数是一个结果的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

10月开票：借：应收账款54994.99，贷主营业务收入47409.48 销项税7585.51，然后11月开了一张负数发票，然后又重新开了一张正数发票54995，那11月份该怎么做账：

答： 借应收负数贷主营业务收入 负数 应交税费应交增值税负数 你开蓝字重新按发票做就可以。